Die Basisrente nach dem Rürup-Modell hat einen ganz besonderen Vorteil: Sie erfordert keine lange Ansparphase, sondern Sparer können die Rente durch Beitragszahlungen innerhalb weniger Jahre aufbauen – im Extremfall sogar durch eine Einmalzahlung kurz vor dem geplanten Rentenbeginn.

Die Rürup-Rente ist dann nichts anderes als eine staatlich geförderte Sofortrentenversicherung. „Sparer investieren dabei jährlich bis zu 20.000 Euro (Alleinstehende) bzw. 40.000 Euro (Verheiratete) in eine Rürup-Rentenversicherung und kommen durch diese spezielle Form der Sofortrentenversicherung in den Genuss hoher Steuervorteile“, erläutert Peter Kauth von steurrat24.de die Funktionsweise der Rürup-Rente. Aber lohnt sich diese besondere Form der Altersvorsorge mit dem Steuerplus?

Nachteil: Die Verfügbarkeit des Vermögens ist eingeschränkt!

Zum einen lässt sich eine Rürup-Rente nicht vererben: Guthaben aus einem Rürup-Vertrag kann nur in Form einer Rente an den Ehepartner oder kindergeldberechtigte Kinder vererbt werden. „Und die Rürup-Rente kann nicht beliehen oder übertragen werden – das liegt vor allem daran, dass die Rürup-Rente ja pfändungssicher sein soll, damit das Vermögen bei Insolvenz oder Arbeitslosigkeit vor dem Zugriff des Staates geschützt wird“, erklärt Steuerexperte Peter Kauth. Verbraucherschützer wie Axel Kleinlein vom Bund der Versicherten kritisieren ebenfalls immer wieder die mangelnde Flexibilität der Verträge und weisen darauf hin: „Man kommt bei der Rürup-Rente nie wieder an sein Geld heran, denn auf das Ersparte hat man keinen Zugriff bis zum Rentenbeginn.“

Sicherheit für das Alter

Neben den Steuervorteilen bieten die Rürup-Renten vor allem die Sicherheit einer lebenslangen Rente. Denn Entnahmepläne bei Banken bieten bessere Renditen, decken aber auch nicht das sogenannte Langlebigkeitsrisiko ab – mit anderen Worten: Das Kapital aus diesen Entnahmeplänen ist irgendwann aufgebraucht, während der Rürup-Sparer bis an sein Lebensende mit einer Rente versorgt ist.

Klar ist auch: Diese Sicherheit geht zu Lasten der Rendite. Denn die Versicherer müssen das Langlebigkeitsrisiko einkalkulieren und für den Fall vorsorgen, dass ihre Rürup-Sparer älter werden als der kalkulierte Durchschnitt. Versicherungsberater Rüdiger Falken aus Hamburg erklärt dazu: „Damit ist die Rürup-Rente immer die Wette mit dem Versicherer: Lebe ich lange oder nicht? Und diese Wette können Versicherte natürlich auch verlieren.“

Hartz IV-Sicherheit und noch mehr Vorteile

Rürup-Sparer müssen auf ihre Rürup-Rente natürlich Steuern zahlen, Sozialversicherungsbeiträge werden aber − anders als bei Direktversicherungen − nicht fällig. Und eine Rürup-Rente übersteht auch wirtschaftlich schlechtere Zeiten. „Das im Rürup-Vertrag angesparte Vermögen muss beim Bezug von Arbeitslosengeld II und auch bei Insolvenz nicht eingesetzt werden“, so Steuerexperte Peter Kauth.

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